Мы помогаем вернуть Ваши деньги

Вопрос: Добрый день. Родители проходили лечение в санатории в 2016 году, могу ли я вернуть налог за их лечение и какие нужны документы?

Ответ: Да, конечно можете. 

Если деньги были потрачены на лечение родственника заявителя, то в пакет документов необходимо добавить такие бумаги:

Степень родства     Документ
Ребенок                 Свидетельство о появлении на свет
Родитель               Свидетельство о рождении свое и паспорт мамы или папы
Супруг                   Свидетельство о браке
Подопечный          Выписка из решения о назначении опеки

Вопрос: Здравствуйте, интересует в каких случаях пенсионер может получить вычет за оплату лечения в санатории?

Ответ: Добрый день. 

Пенсия не входит в налогооблагаемую базу. Следовательно, возврат пенсионер за лечение получить не может, но это не совсем так. Есть случаи, когда преференция им доступна:

если пенсионер продолжает трудиться;
если работал в течение трех лет, предшествующих дате обращения за курортным возвратом;
если сдает в аренду жилье и оформляет сделки официально;
если продал недвижимость.

Так же за родителя-пенсионера лечебное возмещение может получить работающий отпрыск.

Вопрос: Подскажите, пожалуйста, кто из граждан РФ может претендовать на соцвычет за курортное лечение?

Ответ: В НК приведено правило о налогоплательщике по ставке 13%. Таковыми являются:

все официально трудоустроенные люди (подоходный налог с них взимается на мусте службы);
некоторые индивидуальные предприниматели (если выбрана соответствующая ставка);
самозанятые граждане (они платят НДФЛ самостоятельно);
арендодатели и лица, продавшие в отчетном периоде недвижимость. 

Пенсия не входит в налогооблагаемую базу. Следовательно, возврат пенсионер за лечение получить не может.

Вопрос: Спасибо, а какие документы необходимо предоставить? 

Ответ: Документы такие же, как и при подаче на возврат по обычному лечению, т.е. справка из оздоровительного учреждения о сумме затрат на медицинские услуги;
чеки или иные платежные документы;
договор с медучреждением;
копия гослицензии оздоровительного учреждения.

паспорт и ИНН;
декларация 3-НДФЛ;
справка с работы о доходах. 

Вопрос: Добрый день! Я лечилась в санатории в 2015, 2016 годах, могу ли я вернуть 13% от суммы потраченой на санаторно-курортное лечение?

Ответ: Здравствуйте! В тексте 219-й статьи НК приводится исчерпывающий перечень трат, по которым налогоплательщик может затребовать налоговый вычет. Помимо получения вычета на лекарство входит в него и санаторно-курортное лечение (подпункт 3 пункта 1 указанной статьи). Однако он имеет серьезные ограничения. Так, гражданин получил право претендовать на возмещение части денег, потраченных на медицинское обслуживание:

входящее в стоимость путевки;
полученное отдельно.

Так же, обратите внимание, что если путевка приобреталась в туристическом агентстве, то нужно запросить справку в санатории. То же делается, когда заказывалось дополнительное лечение.

Вопрос:

Здравствуйте. Физическое лицо получило в дар денежные средства от другого физлица. Даритель и одаряемый не являются членами семьи или близкими родственником. Облагается ли данный доход НДФЛ?

Ответ: Добрый день.

Нет, не облагается, напомнили специалисты Минфина России в письме от 19.10.18 № 03-04-05/75263. 
Авторы письма опираются на положения пункта 18.1 статьи 217 Налогового кодекса. В нем сказано, что доходы, получаемые от физических лиц в порядке дарения, НДФЛ не облагаются. Исключения составляют случаи дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев. 
Следовательно, доходы в виде денежных средств, полученных физлицом в порядке дарения от другого физлица, от налогообложения НДФЛ освобождены. Причем, независимо от того, являются ли даритель и одаряемый членами семьи или близкими родственниками. 
Такие же разъяснения приведены в письмах Минфина от 28.10.13 № 03-04-05/45658, от 18.12.12 № 03-04-05/4-1406.

Вопрос:

Здравствуйте! Женщина оплачивает обучение и лечение ребенка от предыдущего брака своего мужа. Вправе ли она получить социальные вычеты по НДФЛ в отношении расходов на обучение и лечение этого ребенка?

Ответ: Здравствуйте!

Нет, не вправе, ответил Минфин России в письме от 16.10.18 № 03-04-05/74204. 
Как известно, при определении налоговой базы по НДФЛ можно применить социальные налоговые вычеты, в частности: в сумме, уплаченной родителем (опекуном, попечителем) за обучение детей (подопечных) в возрасте до 24 лет, по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ); 
в сумме, уплаченной за медицинские услуги, оказанные детям (в том числе усыновленным) налогоплательщика, которые не достигли 18 лет, и его подопечным в возрасте до 18 лет (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). 
Как видно, упомянутые вычеты могут быть предоставлены родителю (опекуну или попечителю) ребенка. А в рассматриваемом случае супруга не является родителем ребенка мужа. Следовательно, воспользоваться социальными налоговыми вычетами по расходам на лечение и обучение этого ребенка она не вправе.

Вопрос:

Здравствуйте! Я работаю индивидуальным предпринемателем. Вид деятельности - грузоперевозки. Хочу поменять машину, на которой работаю. Слышал, что это облагаеся каким то налогом даже если срок владения более 3-х лет. Можете рассказать?

Ответ:

Добрый день! 

Да. такой налог есть, но с 2019 года доходы предпринимателя от продажи квартир и жилых помещений, которыми ИП владел более 5 лет, а также автомобилей, которые находились в собственности ИП больше 3 лет, не будут облагаться НДФЛ даже в том случае, если названное имущество использовалось в предпринимательской деятельности. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс внесены Федеральным законом от 27.11.18 № 425-ФЗ.

Так что смело меняйте Ваш автомобиль в 2019 году.

Вопрос:

Подскажите - Документы, подтверждающие расходы, это чеки?

Ответ: Да. Это чеки, платежки, квитанции....

Конкретный перечень документов, подтверждающих расходы за обучение, Налоговым кодексом не установлен. По мнению ФНС России, в таком документе должны быть указаны следующие сведения: 
ФИО физлица, оплатившего обучение; 
назначение платежа со ссылкой на дату и номер договора с образовательным учреждением; 
наименование получателя платежа — образовательного учреждения; 
размер уплаченной суммы; 
дата приема денежных средств. 

Вопрос:

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как правильно оформить налоговый вычет на обучение? Документы? Нюансы? Спасибо............

Ответ:

Здравствуйте!

Налоговую базу по НДФЛ можно уменьшить на сумму расходов, связанных с обучением детей (подопечных), брата или сестры налогоплательщика, если обучаемые лица младше 24 лет, а также самого налогоплательщика (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). ФНС России в письме от 25.10.18 № БС-4-11/20847@ уточнила, какие сведения должны быть указаны в документе, подтверждающем соответствующие расходы. 
Как известно, вычет на обучение предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения. Также необходимо представить документ, подтверждающий фактические расходы налогоплательщика на обучение. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ.